sanciones penales a personas jurídicas

0000003576 00000 n 0000006494 00000 n Que entendemos por persona jurídica. Consecuencias jurídicas. Solo de este modo se consigue que la infracción cometida por la persona jurídica pueda ser investigada mediante los medios mucho más eficaces que se prevén en el proceso penal. Al respecto, se reconoce a la … Paula Honisch y Sabrina Victorero en Pautas para la persecución penal de las personas jurídicas, op. Para ello, además, es fundamental que todo ese proceso de toma de decisiones quede debidamente documentado. 371-412 Idioma: español Texto completo no disponible (Saber más ...) Contenido intermedio, donde además de prever la responsabilidad penal de la personalidad jurídica se adjuntarán los directivos, incluyendo ese artículo 31 bis más todos … Paula Honisch y Sabrina Victorero en Pautas para la persecución penal de las personas jurídicas, op. Señaló, igualmente, una segunda vía de imputación en el sentido de que frente a los mismos delitos expresamente indicados, “las personas jurídicas serán también penalmente responsables de los delitos cometidos, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en provecho de las mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas físicas, han podido realizar los hechos por no haberse ejercido sobre ellos el debido control atendidas las concretas circunstancias del caso”. Lo que es del todo indubitado para el Tribunal Supremo es la necesidad de que estas resoluciones de condena penal a las personas jurídicas respondan a procesos en … La Ley especial establece que, se consideran delitos de delincuencia organizada, a todos los tipos penales tipificados en esta ley, los contemplados en el Código … En ello se diferencia del CP español que habla claramente de responsabilidad penal, al igual que se hace en Chile. [15] Cf. realización, favorecimiento o encubrimiento del delito, y c) Que se haya Por Diego Cabezuela Sancho, socio director de la Oficina de Madrid de Círculo Legal. Y debe tenerse presente además que esas circunstancias y pautas consideradas por la organización al diseñar su PDI, ponerlo en práctica y al establecer los mecanismos para su monitoreo y mejora continua, posiblemente sean los que considere el fiscal y el juez para determinar si efectivamente éste resultaba idóneo. Al efecto, introdujo el artículo 31 bis, de acuerdo con el cual en los supuestos de hecho previstos en la ley penal, “las personas jurídicas serán penalmente responsables de los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, y en su provecho, por sus representantes legales y administradores de hecho o de derecho”. (*) Abogada por la Universidad Nacional de Piura. Las notas que siguen se realizan con este espíritu dialogante. 0000005157 00000 n No sólo que no sirva para blindarla penalmente, sino que quede fuera de parte del mercado, porque empresas grandes o multinacionales consideren que con ese PDI no pueden cortar la cadena de su propia responsabilidad. 0000000016 00000 n Ello ocurrió cuando estudió la constitucionalidad del artículo 26 de la Ley 491 de 1999, que introdujo la responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos ambientales, fallo en el que declaró la inconstitucionalidad del precepto, por la indefinición legal de aspectos como conductas, sanciones y procedimientos. 1023/01- en atención a lo dispuesto en el art. En el último año, se sancionaron tres leyes que incluyen la responsabilidad de la persona jurídica para delitos más “trascendentes”: la ley de lavado de dinero 26.683, la de delitos bursátiles 26.733 y la ley 26.735 que reforma la legislación penal tributaria. 26), entre otros. terminar siendo afectados en sus inversiones si no controlan adecuadamente a Esto es algo excepcional, puesto que en el Perú El artículo 49 del código Orgánico Integral Penal, vigente a partir del 10 de agosto de 2014, señala que las personas jurídicas serán penalmente responsables por la acción u omisión de: Quienes ejercen su propiedad y control Sus órganos de gobierno o administración Apoderados, mandatarios, representantes legales o convencionales. En tanto, las personas jurídicas en mérito del buen. 0000000756 00000 n Las disposiciones relativas a la responsabilidad penal de las personas jurídicas, indica la ley española, naturalmente no pueden extenderse al Estado o a sus entidades territoriales, entes de regulación o entidades públicas empresariales. Sólo en la medida en que el PDI, adecuadamente diseñado, hubiere estado operativo con anterioridad a la comisión del hecho, la empresa tendrá la posibilidad de procurar eximirse de responsabilidad (siempre que también cumpla con los demás requisitos), de lo contrario sólo podrá procurar reducirla, ya sea porque celebró un acuerdo de colaboración o porque los esfuerzos implementados en ese sentido por la empresa fueron considerados en oportunidad de graduar la pena que se le atribuirá[22]. Según el artículo 31 bis.1 del Código Penal, tras su reforma por la Ley Orgánica 1/2015, las personas jurídicas serán penalmente responsables: De los delitos … Más necesaria se hace esa consagración normativa frente a aquellas conductas criminales en las que se utilizan entes corporativos para evadir las responsabilidades individuales o en aquellos casos en que se sancionan a los administradores, pero se dejan indemnes los entes fictos. Perú ha seguido la senda originaria del D. Leg. La norma contempla un abanico amplio de sanciones, enunciando algunas que son realmente gravosas para la persona jurídica. D. En el artículo 93° NCPP se detalla los derechos y garantías procesales que se reconocen a la persona jurídica dentro del proceso penal. a. Una multa por cuotas o proporcional. su accionar delictivo; y el mencionado artículo 105 contempla para ello las denominadas Más recientemente, con la Ley Orgánica 5 del 2010, España terminó con la teoría de hondo raigambre romanista según la cual las personas jurídicas no responden en el ámbito del Derecho Penal, por lo que se utilizaba la fórmula del actuar en lugar de otro. Sanciones Penales - Sanciones Penales en España En España, de acuerdo con las sentencias del Tribunal Constitucional –entre otras las nºs 20/2003, de 10-2; 136/2003 de 30-6; 170/2004, de 18-10 y 76/2007, de 16-4 - “…en el ejercicio de las facultades discrecionales que tiene reconocidas legalmente el Juez [...] Recursos de Referencia con … 0000032351 00000 n art. Ver en mayor detalle Paula Honisch y Sabrina Victorero en Pautas para la persecución penal de las personas jurídicas, en Revista de Derecho Penal y Criminología, AÑO vII • Nº 11 • dIc. En estas situaciones de peligrosidad objetiva de una cosa o situación se tienen que arbitrar medidas que tendrán un carácter de aseguramiento de la colectividad frente al peligro de que tales cosas sean utilizadas para la comisión de delitos, respondiendo así al poder coercitivo y sancionador del Estado. Cel: 3115617580. La responsabilidad penal de las personas jurídicas, Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, Entrevista con Pablo Poza, secretario general de la Corte Española de Arbitraje, Nuevo sistema de cotización de autónomos. Oficina principal y notificaciones: de sus representantes, por lo que los propietarios de esas empresas pueden [22] Cf. Naturalmente las sanciones penales a las personas jurídicas han de prescindir de la prisión, -pena de referencia en toda la historia del derecho penal-, … [20] Respecto de algunas interrogantes y desafíos que ellos presenta, ver Honisch, Paula, La nueva ley de responsabilidad penal empresaria: impacto e indefiniciones, op. Columna “Derecho & Empresa” DETRACCIONES Y PROVISION DE ALIMENTOS POR RESTAURANTES Daniel Montes Delgado (*) Desde hace un ... ¿PARA QUE SIRVE UNA CARTA NOTARIAL? Así, si en tales casos se realizan los tipos penales, es con frecuencia difícil, y a veces imposible, averiguar qué personas de la empresa son las responsables (ejemplo, caso del dietilene glycol), pues, la responsabilidad se distribuye en muchas personas y difícilmente se puede comprobar la responsabilidad de una persona, ya que las multas a las empresas solo representan un costo más de la empresa fácilmente asumible. [16] ¿Y qué implica grandes contrataciones? Con la dictación de la ley 20.393, en el año 2009, se estableció la responsabilidad penal para las personas jurídicas. Conforme al Código Penal (arts. La sanción penal que se contempla para estos caso es para las personas físicas, no obstante en el art. Pérdida de beneficios del Régimen Agrario por decl... Cobranza coactiva pese a reclamaciones y apelaciones, Impuesto a la renta por ganancia en expropiaciones, Detracciones del IGV por servicios de alimentación, Inaplicación de detracciones del IGV al servicio de hospedaje, Jornadas atípicas de trabajo y días feriados, Requisitos de boletas de pago de remuneraciones, Descuento al trabajador por pérdida de bienes de la empresa, Afectación al IGV de las garantías por arrendamiento, Servicios de publicidad excluidos del régimen de detracciones del IGV, Multa tributaria por atraso en libro de actas de juntas de accionistas. La implementación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en los países … Ello, además de la publicación de un extracto de la sentencia condenatoria a costa de la persona jurídica y, claro está, del decomiso de las cosas que han servido para cometer el hecho y de las cosas o ganancias que son el producto o el provecho del delito. No obstante, un PDI claramente es una herramienta útil no sólo para la prevención de esos delitos, sino también para la prevención de los otros delitos tipificados respecto de los cuales las personas jurídicas también son pasibles de sanción[24] –aun cuando no operarían directamente como instrumento para la eximición de responsabilidad[25]-, y de otros delitos que pueden ser cometidos por quienes forman parte de una empresa y que, a pesar de no generarle a ésta responsabilidad penal, sí impactan negativamente en ella de diversas maneras[26]. Entre los elementos en discusión legislativa del proyecto del nuevo Código del Sistema Penal, está la responsabilidad penal de las personas jurídicas, que a diferencia de las físicas como usted o yo, son una ficción legal pues no tienen existencia física, por lo que actúan a través de sus representantes legales. Se trata de que éstas a cambio de incentivos – rebaja de la sanción o sobreseimiento del proceso – colaboren con el fin de esclarecer los hechos y la responsabilidad de las personas implicadas, y además reparen de manera rápida y completa a la víctima. 1. La responsabilidad penal de la persona jurídica ha sido uno de los temas más debatidos por la doctrina jurídica nacional e internacional. Personas jurídicas susceptibles de ser sancionadas penalmente El legislador no ha establecido una definición de "persona jurídica" penalmente sancionable, por lo que remitiéndonos a la legislación civil y mercantil debemos concluir que se refiere a cualesquiera empresas, entidades o agrupaciones de personas que ostenten personalidad jurídica. Por lo que no hay un modelo de PDI que necesariamente deba ser aplicado por todas, sino que, muy por el contrario, cada empresa tiene la posibilidad de establecer y explicar los motivos por los cuales diseña e implementa un producto o componente específico en un determinado momento. previstas en esa misma norma. c) Suspensión total o parcial de actividades. El autor considera que las personas jurídicas siguen sin poder cometer delitos y que la pena … De los previstos en el presente Código: I. Terrorismo, previsto en los artículos 139 al ..Leer más ��3 ��JA�$&^�@��-�b9��2k��M-X�;}� Naturalmente, debe entenderse que si el evento de que se trata corresponde a un caso de administración infiel, esto es, por fuera del mandato y con extralimitación del factor, la persona jurídica no podría ser llamada a responder penalmente, aunque hubiere obtenido provecho. En el Código Penal francés de 1992 se reconoce expresamente la capacidad penal de las personas jurídicas, pero en Alemania, España y Portugal imponen constitucionalmente el límite de culpabilidad para la responsabilidad penal, es decir, una responsabilidad directa al margen del derecho penal. Cf. Por ello, la clave es tener claridad que un PDI es un programa vivo, que cualquiera sea su dimensión debe ser monitoreado y ajustado a las necesidad operativas de la empresa y de las personas que la conforman, considerando como pilar los riesgos a los que la organización se encuentra expuesta. Importancia de una normativa unificadora de sanciones para la persona jurídica. But opting out of some of these cookies may affect your browsing experience. 9 que la persona jurídica quedará “eximida de pena y responsabilidad administrativa” siempre que simultáneamente hubiere: a) denunciando espontáneamente el hecho de corrupción, que hubiere conocido producto de la actividad propia de detección e investigación interna; b) “implementado un sistema de control y supervisión adecuado en los términos de los artículos 22 y 23 de esta ley, con anterioridad al hecho del proceso, cuya violación hubiera exigido un esfuerzo de los intervinientes en la comisión del delito” (PDI) ; y c) devuelto el beneficio indebido obtenido[20]. Autor: Paula Honish, Directora Ejecutiva de Honisch & Asociados. De acuerdo con la ley una persona jurídica tiene responsabilidad penal cuando comete los siguientes delitos: 1. 8 de la ley 27.401. representante de la persona jurídica, la empresa sufrirá las consecuencias de De hecho, Argentina ha sido uno de los últimos países que forman parte de la OCDE en contar con una legislación de estas características[6]. El juez podrá imponer sanciones a las personas jurídicas, aun cuando el interviniente no resultare condenado, siempre que el hecho se hubiere comprobado. Las claves del nuevo sistema pueden resumirse en las siguientes: 1.-La persona jurídica responderá penalmente en todo caso si los hechos han sido cometidos por sus representantes, administradores o personas con capacidad de obligarla.- 2.- Responderá también cuando los hechos hayan sido cometidos por las personas que se encuentren al servicio de los anteriores o bajo su autoridad, cuando no hubiese existido el debido control. Destacamos a continuación algunas sentencias condenatorias que han sido dictadas en materia de responsabilidad penal de las personas jurídicas, por orden cronológico, comenzando por … CONSECUENCIAS ACCESORIAS, las que serán impuestas al final del proceso. Como indicamos, la ley 27.401, que es la primera y única que se refiere expresamente a los PDI, estableciendo que éstos podrán llevar a la eximición y/o reducción de responsabilidad, sólo hace referencia a una serie de delitos de corrupción. 9° del Reglamento aprobado por el Decreto Nro. Sanciones penales aplicables a las personas jurídicas Autores: Luis Roca de Agapito Localización: La responsabilidad penal de las personas jurídicas: fortalezas, debilidades y perspectivas de cara al futuro / coord. Honisch, Paula, La nueva ley de responsabilidad penal empresaria: impacto e indefiniciones, op. 3.- Se espera de ella que colabore no solo en la prevención de los hechos delictivos que pudieran cometerse en su seno, sino también que, cuando el delito ya se ha producido, implante medidas correctoras eficaces que eviten su repetición; hasta el punto de que se valora esto último como circunstancia atenuante. Fiscalización de Impuesto a la Renta por medidores... Afectación a IGV e Impuesto a la Renta de ingresos... Fundamentación de órdenes de pago municipales. 0000002567 00000 n LA SANCIÓN JURÍDICO PENAL 3.1. La única forma que la empresa tendrá para poder liberarse de responsabilidad es acreditando que la persona humana que cometió el delito hubiere actuado en su exclusivo beneficio y sin generar provecho alguno para aquella y/o si demostrara que ese tipo de hechos no eran tolerados por los órganos de la empresa (toda vez que ésta contaba con sistemas de control y supervisión adecuados, cuya violación hubiera exigido un esfuerzo por parte de los intervinientes en la comisión del delito)[10]. A las personas jurídicas, con personalidad jurídica propia, se les podrá aplicar una o varias de las siguientes sanciones: I. Sanción pecuniaria o multa; II. Con muchas discusiones en el seno de la comisión elaboradora del Anteproyecto de Código Penal 2014, se proyectaron cuatro artículos sobre sanciones a las personas jurídicas, los … Al respecto, el legislador español, en el art. h�b```b``.e`e`�f�g@ ~�+�$�'�8�$��+D4$0�dZ!~�pBkÍ�V2*q00��^��y��S4��G.�� z��z~?�ŉ`Y�kYSuB��K�]�o�� ˬ��D�͸n�cH��Ŋ>%�k�^? No se puede hablar de responsabilidad penal de las personas jurídicas, ya que como tales, no pueden adquirir la calidad de sujetos activos, por lo que nuestro código penal ha establecido en su artículo 27° que son responsables los representantes de las mismas, en nuestra legislación sólo son sancionadas las personas naturales. e) Publicación total o parcial de Ja sentencia condenatoria a su costa. Any cookies that may not be particularly necessary for the website to function and is used specifically to collect user personal data via analytics, ads, other embedded contents are termed as non-necessary cookies. Honisch, Paula, en La prevención de ilícitos en las interacciones con el sector público: reglas y procedimientos a aplicar, publicado en Suplemento especial sobre Compliance, anticorrupción y responsabilidad penal empresaria, Durrieu y Sacacni, Directores, Thomson Reuters – La Ley, Bs. Lo dice Eugenio Zaffaroni. ERREUS, Autora: Maria Guadalupe de la Torre, Responsable del Sistema de Prevención de Lavado de Dinero y Fraudes de Segurcoop. [25] Digo directamente porque nada limitaría que la justicia considere dicho esfuerzo también en esos otros casos. Sin embargo, la propia idoneidad o suficiencia de esos códigos de conducta requeriría alguna clase de homologación o reconocimiento con efectos jurídico-formales; pues, en realidad, sólo en aquéllas actividades claramente regladas por normas administrativas (por ej, blanqueo de capitales, mercados financieros o prevención de riesgos laborales) se cuenta con criterios objetivos para saber hasta dónde ha de llegar ese “debido control”. [28] Es decir, podría incurrir en situaciones de trata de personas y/o reducción a la servidumbre y/o de trabajo infantil, de manera directa o indirecta, a través de alguno de los que integran su cadena de valor. [19] Queda aun pendiente la definición de los criterios que se utilizarán para determinar qué debe entenderse como beneficio y cómo se calculará. ”I. 22 y 23 de la ley 27.401. La LO 5/2010, de 22 de junio, introdujo en el CP la … 105°: La clausura Esta norma, expresa que si la persona jurídica instaura un modelo de … Sanciones penales a personas jurídicas. Entre este universo de cuestiones podemos mencionar, en primer lugar, los casos de fraude interno –en los que la víctima del delito es precisamente la empresa que ve mermado su patrimonio en sentido amplio – que pueden ser realizados de maneras muy diversas, pero también hay que mencionar supuestos de violencia y acoso en el ámbito laboral[27], situaciones de explotación laboral[28], entre otras tantas situaciones. [13] Cf. La incorporación a nuestro Derecho Penal de la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas está llamada a suponer una profunda modificación en el tratamiento de la delincuencia empresarial. These cookies will be stored in your browser only with your consent. A partir de un ADN común, cada uno de ellos innova e introduce aportaciones, donde con frecuencia se recogen opiniones doctrinales, jurisprudenciales de los ordenamientos que comparten la misma carga genética. 129, y añadiendo otras varias de naturaleza similar (multas de cuota proporcional, prohibiciones de obtener subvenciones y de contratar con la administración pública, privación de beneficios e incentivos de la Seguridad Social etc). Rebaja de categoría y actos de hostilidad al traba... Exigencia de asignación familiar después del cese ... Fiscalización del IGV y Operaciones No Reales. - Disolución de la persona jurídica. Usamos cookies para asegurarte una mejor experiencia en nuestra web. La Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción llama la atención a los países miembros para que incorporen en sus legislaciones internas medidas orientadas a establecer la responsabilidad penal de las personas jurídicas por delitos tipificados en ella. Surge del art. Si ello no se hiciera, no sería un enriquecimiento sin causa por parte de la administración?. 22 y 23 Ley 27.401”[3] y la “Guía complementaria para la implementación de programas de integridad en PyMEs”[4]. 2. que constituye la publicación de su tesis doctoral Sanciones penales a personas jurídicas: criterios de modulación. La responsabilidad penal de las personas jurídicas se aplica a la persona jurídica cuando comete cualquier tipo de delitos.Las penas se encuentran establecidas en la ley que lleva el mismo nombre. Penal (ley 26.733). Las leyes penales y las Sanciones Penales, están orientadas a la protección de bienes jurídicos. cit. 23 del CP se establece que en caso de condena por trata de personas y/o reducción a la servidumbre, entre los bienes a decomisar quedará comprendida la cosa mueble o inmueble donde se mantuviera a la víctima privada de su libelad u objeto de explotación. 2017, Thomson Reuters, La Ley, p. 9 y ss. Por beneficio deberá entenderse, por ejemplo, la rentabilidad esperada de la contratación que se logró obtener con la acción corrupta del funcionario? 0000005938 00000 n la imposición de la consecuencia accesoria no se verá impedida por. Desarrollado por. Ahora bien, como se adelantó, la ley 27.401 no regula todos los casos en los que las personas jurídicas pueden ser responsabilizadas, lo que ha generado que convivan en Argentina distintos regímenes de atribución de la responsabilidad para las personas jurídicas según cuál sea el delito que se cometa[13]. Pero lo cierto es que Colombia tiene la inminente necesidad de abordar la discusión dogmática acerca de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, pero no de manera indiscriminada, sino limitada a figuras específicas criminales en las que la utilización de la personalidad jurídica es el método, como ocurre con el actuar en el ámbito de los negocios y la empresa. 307 a 313 del Cód. Periodismo social y cultural con perspectiva moderna. “La teoría del delito es un sistema de filtros inteligentes diseñados para evitar el paso de la menor irracionalidad en el ejercicio del poder punitivo del estado”. 0000031570 00000 n Nunca antes los textos legislativos de otros países en esta materia han tenido tanta influencia en los legisladores nacionales. gobierno corporativo podrán limitar su responsabilidad penal adoptando medidas. Por otro lado, la norma también prevé la posibilidad de que la persona jurídica pueda limitar su responsabilidad a través de la celebración de acuerdos de colaboración eficaz. Ello podrá ocurrir aún cuando quien hubiere actuado en su beneficio o interés fuere un tercero que careciese de atribuciones para obrar en representación de ella[9], siempre que esa gestión hubiere sido ratificada aunque sea de manera tácita; y aún cuando no resultase posible identificar o juzgar a la persona humana que hubiere intervenido en hecho. 104 y 105), las personas jurídicas serán emplazadas e incorporadas en un proceso penal, a solicitud del … Pero el Anteproyecto ahora en trámite perfila un diseño distinto y que se traduce en una clara ruptura con el sistema tradicional, basado en una concepción individualista del dolo y la imputabilidad. siguientes medidas, contempladas en el art. Las Sanciones Penales. Cuando el mandato o la prohibición estipulada en la ley se incumplen, esta prevé una consecuencia en respuesta a ese delito. Esta puede ser la imposición de una pena o una medida de seguridad y reinserción social. Desde un punto de vista jurídico, una sanción es una medida que impone el estado, ... Como de todos es conocido, la ley italiana del 2001, tuvo una gran incidencia en la elaboración chilena y española, y a su vez estas han tenido sin duda alguna influencia en la regulación que se ha aprobado en el Perú. Las penas que establecen no son las mismas que para una persona física. endstream endobj 56 0 obj <>>> endobj 57 0 obj <>/ExtGState<>/Font<>/ProcSet[/PDF/Text]/XObject<>>>/Rotate 0/TrimBox[0.0 0.0 453.543 666.142]/Type/Page>> endobj 58 0 obj <> endobj 59 0 obj <> endobj 60 0 obj [/ICCBased 70 0 R] endobj 61 0 obj <> endobj 62 0 obj <> endobj 63 0 obj <> endobj 64 0 obj <> endobj 65 0 obj <>stream solicitud del fiscal, siempre que sean pasibles de imponérseles las medidas This website uses cookies to improve your experience while you navigate through the website. Las personas morales o jurídicas serán responsables penalmente de los delitos dolosos o culposos y, en su caso, de la … La propuesta ha encendido las alarmas de la actividad empresarial, creo que más que por la propuesta en sí misma (muy discutible a la luz del derecho penal moderno de corte garantista), por la realidad cotidiana que las actividades empresariales privadas atraviesan, cuando se trata de defenderse frente al estado administrado por el actual régimen, donde el tercero imparcial –juez– brilla por su ausencia, pues a la hora de parar las sistemáticas arbitrariedades que comete la administración, sea para recaudar fondos como sea, eliminar o debilitar la competencia o por anticuadas posiciones ideológicas, le mete no más, sin importar los graves daños que genera en la creación de empleos y riqueza y, en general, contra el movimiento económico, pues es un soberano disparate en el mundo actual, creer que sólo la actividad pública, podrá hacerlo. Una responsabilidad penal llamada “administrativa”. Queda claro que ese elemental reproche, resulta imposible de aplicar a las personas jurídicas, por lo que se admite que en esos casos, las sanciones van contra quienes, formando parte de las mismas, tomaron esa decisión. Las sanciones a las personas jurídicas serán las siguientes: a) Multa. Esta se asienta en que para castigar a una persona, ella tuvo que haber tenido la capacidad para distinguir lo bueno de lo malo de su acción u omisión (imputabilidad, se dice) y por tanto, con tal comprensión, haberse decidido sea mediante dolo o culpa por delinquir, siendo por tanto culpable. Sin duda lo primero será dotarse de códigos internos de conducta –al estilo de los “compliance programs” del derecho americano y que muchas empresas españolas han incorporado en los últimos años— y establecer controles o auditorías para evaluar su nivel de cumplimiento. Descripción. No son desconocidos los casos de utilización de personas jurídicas que expósitas de códigos de buena conducta o de buen gobierno corporativo incurren en actos de corrupción privada, manipulación de transacciones internacionales, estafas masivas, delitos ambientales, delitos contra el sistema financiero y el mercado de valores, contrabando, promoción de la prostitución infantil y la pornografía con menores, lavado de activos, ataques a sistemas informáticos, financiación del terrorismo, tráfico de inmigrantes, tráfico de insumos químicos, tráfico de órganos humanos, tráfico de material nuclear y atentados contra la propiedad industrial, entre otros. un órgano independiente de vigilancia y prevención de delitos relacionados a la. Esta ley establece que las personas jurídicas pueden tener responsabilidad penal en los siguientes delitos: Cohecho y tráfico de influencias, nacional y transnacional. Sin embargo, aun cuando responde penalmente el 104 y 105), las Si bien la ley Argentina enuncia cuáles son los componentes de un PDI, indicando que algunos de ellos resultaban obligatorios y muchos otros optativo[12], lo cierto es que optó por un esquema en el cual las empresas, satisfaciendo esos elementos mínimos y obligatorios, tienen cierta libertad para determinar el alcance que éste tendrá de acuerdo a los riesgos propios de la actividad que desarrollen, a su dimensión y a su capacidad económica. Estas leyes incluyen normas que actúan como un mandato o una prohibición y … El primero de ellos y más importante: la sanción administrativa contra la persona jurídica debe ser impuesta en el mismo procedimiento que el penal. No se puede hablar de responsabilidad penal de las personas jurídicas, ya que como tales, no pueden adquirir la calidad de sujetos activos, por lo que nuestro código penal ha establecido … b) Cancelación de la personería jurídica. Si continúas usando nuestro sitio, asumiremos que estás de acuerdo con ello. Sanciones: Visión General. Peor que las sanciones penales o medidas cautelares que se les pudieran imponer a las personas jurídicas, el daño que un procedimiento de esta naturaleza pueda … 77 0 obj <>stream 4. Calle 70 No 7-30, Piso 8, Bogotá; D.C. (Colombia). personas jurídicas serán emplazadas e incorporadas en un proceso penal, a 1390 de Fortalecimiento a la Lucha contra la Corrupción que introduce la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Y se deja claro que la responsabilidad penal de las personas jurídicas podrá declararse con independencia de que exista un responsable penal persona natural. Recibe nuestro boletín semanal con la actualidad jurídica más destacada. Al igual que en Colombia en el caso de los delitos ambientales, en España, antes de dar este paso decisivo, se habían realizado intentos fragmentarios de consagración normativa de la responsabilidad de personas jurídicas frente a figuras como la “alteración de precios en concursos y subastas públicas”, consagrado en la reforma parcial del Código Penal de 1995, en donde se introdujo como pena la prohibición de contratar con entidades estatales. La Ley, en su versión original de 2016, tenía por objeto regular la llamada responsabilidad “administrativa” de las Personas Jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional (art. actividad de la empresa (más allá de las figuras clásicas previstas en la ley. Esta norma sí establece responsabilidad para las personas jurídicas ante casos de: a) cohecho y tráfico de influencias, nacional y transnacional, previstos por los … de imputación y de un procedimiento para la imposición de sanciones a personas jurídicas1. [23] Ver Lineamientos de integridad para el mejor cumplimiento de lo establecido en los artículos 22 y 23 de la Ley N° 27.401 de Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas”. Propiedad privada y derecho a la defensa propia, Debido proceso y fiscalización tributaria, Papeletas de tránsito y debido procedimiento, Lavado de activos vs intimidad y libertad de trabajo, Registro de trabajadores de construcción civil. El Código Penal incorporó con la reforma de la LO 5/2010, de 22 de junio, a las personas jurídicas como sujetos del Derecho Penal (art. Es un punto peligroso si no se establecen mecanismos de garantía para el resto de los imputados, que generalmente serán directivos o empleados de la persona jurídica que aporta las pruebas, y por tanto se hallarán en una situación de inferioridad evidente. Pero que para esta equivalencia funciones se produzca es necesario que concurran una serie de factores. : Daniel Nosiglia entra en el Top Ten de la décima etapa del Dakar, Perú: Fiscalía investiga genocidio y dictan toque de queda en Puno, Muere un turista italiano accidentado en la pista, Reportan hospitalización de mujeres jóvenes: Covid, Una joven se suicida tras dejar a su pareja en cama, Sucre: Viola a la amiga de su hija y termina detenido, Dueña del gato Tito llega a un acuerdo con BoA y la ATT multa a la aerolínea con Bs 50.000, Evo denuncia que cívicos de Santa Cruz planean “envenenarlo” y el general Zúñiga, “eliminarlo”, Coca machucada: Salud ve riesgo de contaminación, Independiente presentará varios rostros nuevos y un renovado cuerpo técnico, Tres muertos y tres heridos en un accidente en Llallagua, Muere un adulto mayor arrollado por un bus en la ruta Potosí-Sucre, Un joven de 21 años muere tras lanzarse del cuarto piso de un edificio en Santa Cruz, San Francisco Xavier: Matrícula para gestión 2023 costará Bs 29, © 2019 Diario Correo del Sur. Legislaciones de países como Francia, Inglaterra, Canadá y EE UU consagran tal responsabilidad. [8] Cf. Son varios los instrumentos jurídicos internacionales, sobre todo en el ámbito de la Comunidad Europea, que demandan una respuesta para incorporar la responsabilidad penal de las personas jurídicas a la parte general de los códigos penales, con independencia de los problemas dogmáticos frente a la teoría de la acción, la conducta, la culpabilidad y la naturaleza de la pena. 0000010495 00000 n La responsabilidad penal de las personas jurídicas fue instaurada en nuestro ordenamiento jurídico en el año 2010 por el … [12] Conforme surge de los arts. Solo de este modo se consigue que la infracción cometida por la persona jurídica pueda ser investigada mediante los medios mucho más eficaces que se prevén en el … [3] Publicados en https://www.argentina.gob.ar/anticorrupcion/implementacion-programas-integridad, [4] Publicada en https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/guia_pymes.pdf. 5/2010, de 23 de junio, de modificación del Código Penal, hace una muy vaga alusión a las motivaciones … Tráfico ilegal de órganos La sanción que recibirá será una multa entre el … ©2019 Diario Jurídico - Todos los derechos reservados -. imputar una acción delictiva, pero ésta sufre las consecuencias de las acciones [17] Aunque vale aclarar que la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) solo obliga a los estados miembros que establezcan la responsabilidad penal de las personas jurídicas por hechos de corrupción, dejando librado al criterio de cada Estado la definición de qué tipo de sanciones se les impondrán (penales o administrativas). Por ello, en la actualidad existen en varios países, sanciones penales a personas jurídicas, donde se ha modificado la ley penal a fin de que dichas multas sean más onerosas. [7] Ya que de forma gradual se han ido incorporando varias leyes especiales que expresamente tipifican delitos que pueden ser cometidos por personas jurídicas. 1415. [18] Ver Honisch, Paula, La prevención de ilícitos en las interacciones con el sector público, op. Desde que a fines del año 2009 se aprobara la Ley N° 20.393, diversas sanciones de carácter penal pueden ser impuestas a las personas jurídicas, comenzando por la aplicación de multas, siguiendo por la prohibición de celebrar contratos con el estado, de recibir beneficios fiscales, hasta llegar a la disolución de la misma, entre otras. Solo podrán solicitar la inscripción en el Registro público concursal las personas naturales o jurídicas que cumplan los requisitos que se determinen reglamentariamente. La complicada relación entre las libertades económicas y las regulaciones estatales, que va desde la promoción de algunas actividades hasta la obstaculización de muchas otras, pasando por los problemas de seguridad jurídica, criterios de interpretación y defectos en la aplicación de las normas, es la materia de este blog. ��h��30�$3��10f�� #Z�' En el caso de Panamá, el artículo 51 del nuevo Código Penal establece que, cuando una persona jurídica sea usada o creada para cometer delito, siempre que sea beneficiada por él, se le aplicará cualesquiera de las siguientes sanciones: cancelación o suspensión de la licencia o registro por un término no superior a cinco años; multa no inferior a 5 mil balboas ni superior al doble de la lesión o al beneficio patrimonial; pérdida total o parcial de los beneficios fiscales; inhabilitación para contratar con el Estado, directa o indirectamente, por un término no superior a cinco años, la cual será impuesta junto a cualquiera de las anteriores; y disolución de la sociedad. [2] En los artículos 22 y 23 la ley se define qué es un programa de integridad, estableciéndose, por un lado, que éste está conformado por el conjunto de acciones, mecanismos y procedimientos internos de promoción de la integridad, supervisión y control, orientados a prevenir, detectar y corregir irregularidades y actos ilícitos comprendidos por esta ley, y por el otro, enunciándose os distintos elementos que lo pueden conformar. 22/11/2018 por Alan Aldana & Abogados. Solo de este modo se consigue que la infracción cometida por la persona jurídica pueda ser investigada mediante los medios mucho más eficaces que se prevén en el proceso penal. 0000001252 00000 n 33.7 CP y un catálogo de consecuencias accesorias previstas en el art. 1. En este último caso, deberán restarse las inversiones y/o gastos reales en los que incurrió la empresa? f) Prestaciones obligatorias vinculadas con el daño producido. Ahora bien, si se errara en este análisis tomando decisiones a la baja, es posible que el PDI que se diseñe no sea lo suficientemente robusto y la empresa se quede a mitad de camino. Estos delitos están previstos en los artículos 258 y 258 bis del Código Penal. 0 Dejo por ahora apartada esta cuestión, pues la eficacia de la normativa depende en buena medida de que se hayan dado estímulos suficientes para colaborar y reparar. • Se prevé para las … Sobre este aspecto de reconocer la responsabilidad penal a las personas jurídicas, la opinión más extendida por algunos autores es que éstas carecen de conciencia y voluntad en sentido psicológico, y similar por tanto a la de la persona física, y por eso les falta la capacidad de autodeterminación, careciendo por ello de capacidad de acción, incluso de omisión, y otros autores opinan que la responsabilidad personal de las personas jurídicas carece del principio de personalidad de las penas; pero el problema es que las sanciones pueden afectar no solo a los socios, sino también a los trabajadores, lo que es muy grave en sanciones como disolución o prohibición de contratación. En primer lugar, la necesidad de proporcionar a la persona jurídica criterios claros que permitan medir penalmente su grado de cumplimiento de ese debido control sobre los subordinados. Solicita 100% en línea tu Tarjeta de Crédito con pre-aprobación inmediata o encuentra el seguro para tu auto con las mejores aseguradoras de Panamá. temporal no puede exceder de los 5 años, tiempo bastante, En el último párrafo del artículo se establece que 4.- Se considera también como atenuante que aporte al proceso pruebas que contribuyan a reforzar su propia culpabilidad. Por las mismas razones de indefinición legislativa, la Corte declaró la inexequibilidad del artículo 68 de la Ley 488 de 1998, que establecía una suerte de responsabilidad objetiva en cabeza de las sociedades de intermediación aduanera en delitos asociados a modalidades de contrabando. El juez puede aplicar todas o algunas de las La doctrina mayoritaria considera que estas reacciones jurídicas no son formalmente penas ni medidas de seguridad, ya que encuentran su fundamento y legitimación en un supuesto de hecho al que son ajenas, por completo, tanto la culpabilidad como la peligrosidad criminal de un sujeto determinado. Así como una PYME podrá analizar la conveniencia de contar con un canal de denuncias interno o de tercerizar ese servicio; de contar con un responsable interno y con un área de soporte para hacer operativo y robustecer progresivamente el PDI o en cambio agregar estas funciones a un área de la empresa ya existentes; de contratar a un tercero externo e independiente para realizar investigaciones antes denuncias o realizarlas con recursos propios; una empresa de gran magnitud tendrá mucho menos margen para implementar decisiones que no aseguren profesionalismo, recursos suficientes e independencia por parte de quien lidere la implementación de un PDI. Desde que a fines del año 2009 se aprobara la Ley N° 20.393, diversas sanciones de carácter penal pueden ser impuestas a las personas jurídicas, comenzando por la … Pero vayamos por partes (dijo Jack el destripador). A todo esto nos referíamos en el punto anterior cuando hablamos de “oportunidad”. Reinterpretación desde la teoría de la pena, brillantemente defendida en la Universidad de Navarra en diciembre de 2014, y que fue merecedora de la máxima calificación de sobresaliente cum laude por unanimidad. En este sentido, ver Martínez, Diego, Los programas de integridad en las compras públicas, publicado en https://www.gobernabilidadytransparencia.com/2018/04/10/los-programas-de-integridad-en-las-compras-publicas/ . Desde un punto de vista jurídico, una sanción es una medida que impone el estado, ante la lesión de un determinado bien jurídico al que ha protegido previamente mediante una Ley. Se trata entonces de un hecho positivo o negativo impuesto al obligado, incluso mediante el uso de la fuerza, como consecuencia de su conducta jurídicamente reprochable. Una de ellas, radica precisamente en saltarse aquel reproche de culpabilidad, desembocando en posturas que aunque se las presente disfrazadas de modernidad, podrán como recién ha ocurrido –recuerden el uso arbitrario de las leyes anticorrupción o antirracismo– establecer las bases “legales” para el escarmiento de los “enemigos” del régimen y no, para proteger bienes jurídicos de relevancia de la sociedad. Así, la norma va desde una multa de dos a cinco veces del beneficio indebido obtenido o que se hubiese podido obtener[19]; a la pérdida o suspensión de los beneficios estatales que tuviere, a la suspensión para participar en concursos o licitaciones estatales de obras o servicios públicos o en cualquier otra actividad vinculada con el Estado, hasta la suspensión total o parcial de actividades (en estos dos últimos supuestos por un plazo máximo de diez años) e incluso la disolución y liquidación de la personería cuando hubiese sido creada al solo efecto de la comisión del delito, o esos actos constituyan la principal actividad de la entidad. Si bien el delito es cometido por una persona natural, este debe You have entered an incorrect email address! Un canal de denuncias es una herramienta que permite a los empleados y a otras personas alertar confidencialmente a una organización sobre sospechas de mala conducta. Es imposible no imaginar que la búsqueda, preparación, o eventual manipulación, de pruebas dentro de la empresa y sin control judicial, dará ocasión a situaciones perversas. la empresa. Aprende cómo se procesan los datos de tus comentarios. startxref SANCIONES PENALES Las sanciones penales … Los campos obligatorios están marcados con *, Plataforma Internacional de Educación Especializada en Compliance, Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas y Criminal Compliance. ser cometido “. Esos requisitos podrán referirse a la titulación requerida, a la experiencia a acreditar y a la realización o superación de pruebas o cursos específicos. 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